2025년 5월은 종합소득세 신고의 달로, 프리랜서, 자영업자, 부업 소득자라면 반드시 체크해야 하는 시기입니다. 홈택스 원클릭 서비스를 통해 간편하고 빠르게 온라인으로 신청하세요! 놓치면 가산세가 부과될 수 있으니 꼭 기한 내에 아래의 버튼을 클릭해서 바로 온라인으로 신청하세요!
👇아래의 홈택스 원클릭 신청을 클릭하세요👇
1. 종합소득세 신고 대상과 신고기간
2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 종합소득이 발생한 개인은 종합소득세 신고대상자입니다.
📌 종합소득세 신고 대상자 (아래 소득 중 하나라도 해당할 경우)
- 사업소득: 자영업자, 프리랜서 등
- 근로소득: 2곳 이상에서 급여를 받은 경우 (중도 퇴자사 등)
- 이자소득: 금육소득이 연 2,000만원 초과인 경우
- 배당소득: 배당금이 연 2,000만원 초과한 경우
- 기타소득: 강연료, 인세, 복권 당첨금 등
- 연금소득: 사적 연금 수령액이 일정 기준 초과할 경우
💡단순 근로소득자 1곳만 있는 경우에는 회사에서 연말정산으로 대체하므로 따로 종합소득세를 신고하지 않아도 됩니다.
📌 종합소득세 신고 기간
| 구분 | 기간 |
| 신고 기간 | 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토) |
| 납부 기간 | 2025년 **6월 3일(화)**까지 (5월 31일은 토요일이므로 익일영업 적용 |
💡전자신고는 국세청 홈택스 또는 모바일 손택스 앱으로 가능하며 마감일이 주말이면 그 다음 평일까지 신고가능
2. 종합소득세 환급금 조회
종합소득세 환급금 조회는 PC 또는 모바일 손택스 앱을 이용하여 확인하실 수 있습니다.
1. PC 홈택스(hometax.go.kr)에서 확인하는 방법
- 홈택스 홈페이지 접속
- 공동인증서 또는 간편인증 로그인
- 상단 메뉴에서 → "My홈택스" 클릭
- 메뉴에서 [환급금 조회] 선택
- 환급금 상세조회 → 환급 여부, 금액, 지급 예정일 등 확인 가능
2. 모바일 손택스 앱에서 확인하는 방법
- 손택스 앱 실행 앱스토어/플레이스토어에서 "손택스" 검색 후 설치)
- 공동인증서 또는 간편인증 로그인
- [My 홈택스] 메뉴 → 환급금 조회
- 종합소득세 환급 내역 확인
3. 종합소득세 원클릭 환급 신고
국세청 홈택스에서 제공하는 간편 신고·환급 통합 서비스로 복잡한 서류 없이 미리 채워진 신고서를 확인하고 몇 단계만에 제출할 수 있도록 도와주는 서비스입니다. 이는 환급 예상액까지 자동으로 계산되어 신속한 환급이 가능합니다.
1. 원클릭 환급 신고 이용 방법 (PC 기준)
- 홈택스 접속 (hometax.go.kr)
- 로그인 (간편인증 또는 공동인증서)
- 메인화면에서 "종합소득세 신고 바로가기" 클릭
- 본인에게 제공된 맞춤형 신고서 확인
- 수정할 내용이 없으면 "신고서 제출" 클릭
- 환급 계좌 확인 → 환급 예상금액 자동 확인
2. 모바일 손택스 앱 이용 방법
- 손택스 앱 실행 → 로그인
- 메인화면 → 종합소득세 신고
- 자동 작성된 신고서 확인 → 제출
- 환급금 확인 및 계좌 등록 가능
4. 종합소득세 과세표준
누진공제는 누진세율로 인해 발생하는 세 부담을 일정 부분 덜어주는 공제입니다.
📌 종합소득세 과세표준
| 구간 (과세표준) | 세율 | 누진공제 |
| 1,200만원 이하 | 6% | - |
| 1,200만원 초과 ~ 4,600만원 이하 | 15% | 108만원 |
| 4,600만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% | 522만원 |
| 8,800만원 초과 ~ 1억5천만원 이하 | 35% | 1,490만원 |
| 1억5천만원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% | 1,940만원 |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% | 2,540만원 |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 42% | 3,540만원 |
| 10억원 초과 | 45% | 6,540만원 |
5. 종합소득세 세율 계산
소득이 증가할수록 더 높은 세율이 적용되는 누진세율 구조로 되어 있습니다.
📌종합소득세 세율 계산
- 산출세액 = (과세표준 × 세율) - 누진공제
📌종합소득세 세율 계산 예시 (과세표준이 5,000만 원일 경우)
- 적용 세율 24%
- 산출세액 = (5,000만 원 x 24%) - 522만 원
- =1,200만 원 - 522만 원 = 678만 원
6. 자주 묻는 질문(FAQ)
📌자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 작년보다 소득이 줄었는데도 종합소득세를 신고해야 하나요?
A1. 네, 소득의 많고 적음을 떠나 일정 기준 이상 소득이 발생했다면 반드시 신고해야 합니다. 특히 프리랜서나 기타소득자는 국세청에서 과세자료를 확보하고 있어 미신고 시 가산세가 부과될 수 있습니다.
Q2. 홈택스에서 자동으로 환급금이 계산되는 ‘모두채움 신고’는 어떻게 하나요?
A2. '모두채움 신고'는 소득자료가 국세청에 이미 제출된 경우, 홈택스에서 자동으로 입력된 신고서를 제공하는 서비스입니다. 수정 없이 바로 제출하거나 일부 항목만 수정 후 제출 가능합니다.
Q3. 2024년 소득인데 2026년에 신고해도 되나요?
A3. 원칙적으로 2025년 5월 신고기간 내에 신고해야 하며, 이를 지키지 않으면 무신고 가산세(최대 20%)와 납부 지연 가산세가 발생합니다. 특별한 사유 없이 지연신고를 하는 것은 절대 피해야 합니다.
Q4. 종합소득세 신고 시 의료비, 교육비 등 공제 항목은 어떻게 입력하나요?
A4. 홈택스 신고 절차 중 ‘소득공제 및 세액공제’ 항목에서 관련 자료를 확인하고 입력할 수 있습니다. 국세청이 보유한 의료비, 교육비, 신용카드 사용 내역 등이 자동으로 반영되며, 누락된 자료는 직접 입력하거나 증빙서류를 제출해 추가 입력할 수 있습니다.
Q5. 종합소득세 환급금은 반드시 계좌로만 받을 수 있나요?
A5. 기본적으로 환급금은 국세청에 등록된 본인 명의 계좌로 입금됩니다. 계좌가 등록되어 있지 않거나 오류가 있는 경우 환급이 지연될 수 있으므로, 홈택스에서 '계좌 신고'를 통해 사전에 등록 및 확인하는 것이 안전합니다. 별도로 우편환, 현금 지급은 지원되지 않습니다.
Q6. 신고를 마쳤는데 수정할 사항이 생겼습니다. 어떻게 해야 하나요?
A6. 신고 후에도 정정할 사항이 있다면, ‘경정청구’나 ‘수정신고’를 통해 수정할 수 있습니다. 홈택스 또는 세무서를 통해 신청 가능하며, 수정신고는 가산세가 부과될 수 있으므로 빠른 시일 내 진행하는 것이 좋습니다. 정정 사유에 따라 환급금이 더 늘어날 수도 있습니다.
국세청 홈텍스의 원클릭 환급서비스, 신청 방법, 종합소득세 신고, 환급 대상
📌 목차✅ 국세청 홈텍스 원클릭 환급서비스✅ 신청 방법✅ 종합소득세 신고✅ 환급 대상 확인복잡한 서류 제출 없이 간편 인증만으로 2020년부터 2024년까지의 과오납 종합소득세를 자동으로
modernwellness100.com